- » Info Financiar
- » Acte necesare
- » Model bilant contabil
Model bilant contabil
Data: 13 decembrie 2011 Ora: 10:47Bilant contabil
| Nr. | DENUMIREA INDICATORILOR | Cod | Sold la inceputul anului | Sold la sfarsitul perioadei |
| crt. | rând | |||
| A | B | C | ||
| A. | ACTIVE | 01 | ||
| ACTIVE NECURENTE | 02 | |||
| 1. | Active fixe necorporale | 03 | ||
| (ct.203+205+206+208+233-280-290-293*) | ||||
| 2. | Instalatii tehnice, mijloace de transport, animale, plantatii, mobilier, aparatura birotica si alte active corporale (ct.213+214+231-281-291-293*) | 04 | ||
| 3. | Terenuri si cladiri (ct.211+212+231-281-291-293*) | 05 | ||
| 4. | Alte active nefinanciare | 06 | ||
| (ct.215) | ||||
| 5. | Active financiare necurente (investitii pe termen lung) peste un an | 07 | ||
| (ct.260+265+2671+2672+2673+2675+2676+ 2678+2679-296) din care: | ||||
| Titluri de participare (ct.260-296) | 08 | |||
| 6. | Creante necurente – sume ce urmeaza a fi incasate dupa o perioada mai mare de un an (ct.4112+4118+4282+4612 – 4912 - 4962) din care: | 09 | ||
| Creante comerciale necurente – sume ce urmeaza a fi incasate dupa o perioada mai mare de un an (ct 4112+4118+4612 – 4912 - 4962) | 10 | |||
| 7. | TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd.03+04+05+06+07+09) | 15 | ||
| ACTIVE CURENTE | 18 | |||
| 1. | Stocuri | 19 | ||
| (ct.301+302+303+304+305+307+309+331+ | ||||
| 332+341+345+346+347+349+351+354+356+ 357+358+ 359+361+371+381+/-348+/-378-391 -392-393-394-395-396-397-398) | ||||
| 2. | Creante curente – sume ce urmeaza a fi incasate intr-o perioada mai mica de un an- | 20 | ||
| Creante din operatiuni comerciale, avansuri si alte decontari (ct.232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+ 4611 + 473**+481+482+483 - 4911- 4961+5128) din care: | 21 | |||
| Creante comerciale si avansuri (ct.232+234+409+ 4111+4118 +413 +418+4611-4911-4961) | 22 | |||
| Avansuri acordate(ct. 232+234+409) | 22.1 | |||
| Creante bugetare (ct.431**+437**+4424+ 4428**+ 444 **+ 446**+4482+ 461+463+ 464 +465+4664 +4665+4669+481**+482** - 497) din care: | 23 | |||
| Crean?ele bugetului general consolidat (ct.463+464+465+4664+4665+4669 - 497) | 24 | |||
| Creante din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile si fonduri de la buget (ct.4501+4503+4505+4507+4511+4513+4515 +4531+4541+4543+4545+4551+4553+4561 +4563 +4571+4572+4573+4581+4583+473** +474) din care: | 25 | |||
| Sume de primit de la Comisia Europeana (ct.4501+4503+4505+4507) | 26 | |||
| Imprumuturi pe termen scurt acordate (ct.2671+2672+2673+2675+2676 +2678 +2679 +4681+ 4682 +4683+4684+ 4685+4686+ 4687 +4688+ 4689 + 469) | 27 | |||
| Total creante curente (rd. 21+23+25+27) | 30 | |||
| 3. | Investitii pe termen scurt (ct.505-595) | 31 | ||
| 4. | Conturi la trezorerii si institutii de credit : | 32 | ||
| Conturi la trezorerie, casa, alte valori, avansuri de trezorerie (ct.510+5121+5125+5131+5141+5151+5153 +5161+5171+5187+5201+5211+5212+5221 +5222+523++5251+5252+5253+526+527+ 528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311 +532 +542 +550 +551 +552 +553 +554 +555 +556 +557 +558+559+5601+5602+ 561+562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742+5743+5744) din care: | 33 | |||
| depozite (ct. 5153+5187+5222+5602+5714+5744) | 34 | |||
| Conturi la institutii de credit, casa, avansuri de trezorerie (ct.5112+5121+5124+5125+5131+5132+5141+ 5142+ 5151+5152+5153+5161 +5162+5171 +5172 +5187 +5314+5411+5412+542+ 550+ 558+5601 +5602) din care: | 35 | |||
| depozite (ct. 5153+5187+5602) | 36 | |||
| Total disponibilitati (rd.33+35) | 40 | |||
| 5 | Conturi de disponibilitati ale Trezoreriei Centrale (ct.5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242 +5243) | 41 | ||
| 6 | Cheltuieli in avans (ct. 471 ) | 42 | ||
| 7 | TOTAL ACTIVE CURENTE (rd.19+30+31+40+41+42) | 45 | ||
| 8 | TOTAL ACTIVE (rd.15+45) | 46 | ||
| B. | DATORII | 50 | ||
| DATORII NECURENTE- sume ce urmeaza a fi platite dupa o perioada mai mare de un an | 51 | |||
| 1 | Sume necurente- sume ce urmeaza a fi platite dupa o perioada mai mare de un an | 52 | ||
| (ct.269+401+403+4042+405+4622+509) din care: | ||||
| Datorii comerciale (ct.401+403+ 4042+405+4622) | 53 | |||
| 2 | Imprumuturi pe termen lung | 54 | ||
| (ct.1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+ 1672+168 -169) | ||||
| 3 | Provizioane (cont 151) | 55 | ||
| TOTAL DATORII NECURENTE (rd.52+54+55) | 58 | |||
| DATORII CURENTE - sume ce urmeaza a fi platite intr-o perioada de pana la un an | 59 | |||
| 1 | Datorii comerciale, avansuri si alte decontari | 60 | ||
| (ct.401+403+4041+405+408+419+4621+473+481 +482+ 483+ 269+509+5128) din care: | ||||
| Datorii comerciale si avansuri (ct. 401+403+4041+405+408+419+4621) | 61 | |||
| Avansuri primite(ct.419) | 61.1 | |||
| 2 | Datorii catre bugete | 62 | ||
| (ct431+437+440+441+4423+4428+444+446+ | ||||
| 4481+4555+4671+4672+4673+4674+4675+ 4679 +473+481+482) din care: | ||||
| Datoriile institutiilor publice catre bugete (ct.431+437+4423+4428+444+446+4481) | 63 | |||
| Contributii sociale(ct.431+437) | 63.1 | |||
| Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct.4555) | 64 | |||
| 3 | Datorii din operatiuni cu Fonduri externe nerambursabile si fonduri de la buget, alte datorii catre alte organisme internationale | 65 | ||
| (ct.4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+4542+4544+4546+4552+4554 +4564+ 4584+ 4585+459+462+473 +475 ) | ||||
| din care: sume datorate Comisiei Europene (ct.4502+4504+4506+459+462) | 66 | |||
| 4 | Imprumuturi pe termen scurt sume ce urmeaza a fi platite intr-o perioada de pana la un an | 70 | ||
| (ct.5186+5191+5192+5193+5194+5195+5196+ 5197+5198) | ||||
| 5 | Imprumuturi pe termen lung – sume ce urmeaza a fi platite in cursul exercitiului curent (ct.1611+1621+1631+1641+1651+1661+1662 +1671 +168-169) | 71 | ||
| 6 | Salariile angajatilor | 72 | ||
| (ct.421+423+426+4271+4273+4281) | ||||
| 7 | Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii, indemnizatii de somaj, burse) | 73 | ||
| (ct.422+424+426+4272+4273+429+438) | ||||
| Pensii, indemnizatii de somaj, burse (ct.422+424+429) | 73.1 | |||
| 8 | Venituri in avans (ct.472) | 74 | ||
| 9 | Provizioane (ct. 151) | 75 | ||
| 10 | TOTAL DATORII CURENTE (rd.60+62+65+70+71+72+73+74+75) | 78 | ||
| 11 | TOTAL DATORII (rd.58+78) | 79 | ||
| 12 | ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE – TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRII | 80 | ||
| (rd.80= rd.46-79 = rd.90) | ||||
| C. | CAPITALURI PROPRII | 83 | ||
| 1. | Rezerve, fonduri (ct.100+101+102+103+104+105+106+131+ 132+133+134+135+136+137+1391+1392+1393+ 1394+1396+1399) | 84 | ||
| 2. | Rezultatul reportat | 85 | ||
| (ct.117- sold creditor) | ||||
| 3. | Rezultatul reportat | 86 | ||
| (ct.117- sold debitor) | ||||
| 4. | Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct.121- sold creditor) | 87 | ||
| 5. | Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct.121- sold debitor) | 88 | ||
| 6 | TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd.84+85-86+87-88) | 90 |
